در سال 2008 ، بازار مسکن ایالات متحده با شروع رکود بزرگ در حال خراب شدن بود. برای تلاش برای جلوگیری از خونریزی ، کنگره تصویب کرد سلسله از اعتبارات مالیاتی خریدار خانه برای اولین بار ، هر کدام سخاوتمندتر از گذشته است. برای اولین بار یک تخفیف مالیاتی 7500 دلاری آمد ، که طی 15 سال بدون بهره بازپرداخت شد. در اوایل سال 2009 ، این مبلغ به 8000 دلار رسید و هیچ گونه بازپرداختی لازم نداشت. و در بیشتر سال 2010 ، حتی برخی از خریداران مسکن واجد شرایط اعتبار مالیاتی تا 6500 دلار بودند.
11 11 چیست
در حالی که این اعتبارات مالیاتی خریداران خانه به مدت طولانی منقضی شده است زیرا اقتصاد و بازار مسکن دوباره داغ شده است ، عمو سام هنوز مشتاق کمک به شما برای ورود به خانه اول است. در اینجا برخی دیگر از معافیت های مالیاتی خریداران مسکن می توانند از مزایای آن استفاده کنند.
کسر سود وام مسکن
بیایید با بزرگترین تخفیف مالیاتی که برای اکثر خریداران مسکن در دسترس است شروع کنیم: شما می توانید سود وام مسکن را که در یک سال معین پرداخت می کنید کسر کنید - و این اتفاق می افتد که شما بیشترین سود را در چند سال اول مالکیت خانه پرداخت می کنید.
ماری پرستی ، مالک و کارگزار در گروه پرستی در نیوتن ، ماساچوست می گوید ، بانک ها می خواهند مطمئن شوند که بیشترین سود خود را دریافت می کنند ، بنابراین وام های مسکن پیش پرداخت می کنند ، بنابراین در ابتدا ساخت آن کمی طول می کشد. ارزش خالص در خانه شما ، اما به کاهش قبض مالیات در سالهای اولیه وام مسکن شما کمک می کند.
فرض کنید شما وام مسکن 300000 دلاری 30 ساله با نرخ سود 4.25 دریافت می کنید. در سال اول شما ، پرداخت وام مسکن شما عمدتا سود است و حدود 12،650 دلار از آن باید کسر کنید. بنابراین اگر شما چیزی در حدود 75000 دلار دریافت می کنید ، آن 12 دلار یا بیشتر به طول می انجامد در گروه مالیاتی 25 درصد قرار می گیرد - این بدان معناست که شما حدود 3160 دلار از قبض مالیات خود را تراشیده اید.
مرتب سازی بر IRS برای افرادی که مشروط به پرداخت حق بیمه نیستند ، کسر استانداردی را ارائه می دهد: در سال 2017 ، این مبلغ 6350 دلار برای مالیات دهندگان مجرد یا 12700 دلار برای زوج های متاهل است که به طور مشترک ثبت نام می کنند. بنابراین شما باید بیشتر از این مبلغ را کسر کنید تا جزئیات را ارزشمند کنید. اگر مالیات دهندگان در مثال بالا ازدواج کرده اند ، تقریباً یک شستشو است. (این یکی از دلایل آن است 77 میلیارد دلار هدیه دولتی منافع بیشتر آمریکاییان با درآمد متوسط تا بالا ، و چرا صحبت می شود تغییر یا حذف آن .)
با این حال ، این مزایای مالیاتی هم دارد. مگر اینکه خود اشتغالی هستید یا از نظر مالیاتی وضعیت پیچیده ای ندارید ، احتمالاً همیشه هنگام تسلیم مالیات خود از کسر استاندارد استفاده می کنید. اکنون که صاحب یک خانه هستید و می توانید سالانه هزاران دلار سود وام مسکن را حذف کنید ، ممکن است کسرهای خود را در آینده مشخص کنید. و این باعث می شود بسیاری از کسورات کوچک دیگر که ممکن است قبلاً با آنها مشکل نداشته اید ، مانند کسر وام دانشجویی ، هزینه های مراقبت از کودک یا مواردی که به سرقفلی یا ارتش نجات اهدا می کنید ، باز شود.
گواهی اعتبار وام مسکن
اگر می توانید واجد شرایط شوید ، این معافیت مالیاتی کمی شناخته شده است. گواهی های اعتباری وام مسکن (MCC) در سطح ایالتی یا محلی صادر می شود ، بنابراین قوانین می توانند بسیار متفاوت باشند و در همه زمینه ها در دسترس نیستند. با این حال ، از آنجا که اعتبار مالیاتی به طور کلی حتی از کسر ارزشمندتر است-به جای کاهش درآمد مشمول مالیات ، اعتبار به ازای هر دلار در صورتحساب مالیات شما کاهش می یابد-ارزش بررسی این موضوع را دارد که ایالت ، شهر یا شهر شما شهرستان MCC ارائه می دهد.
در حالی که ویژگی ها بر حسب ایالت و حتی شهر به شهر متفاوت است ، MCC اساساً به شما اجازه می دهد تا برای درصد معینی از سود وام مسکنی که پرداخت کرده اید ، تا 2000 دلار در سال اعتبار مالیاتی دریافت کنید (نرخ بین 20 تا 50 درصد )
این یک معافیت مالیاتی بسیار ارزشمند برای خریداران مسکن با درآمد پایین و متوسط یا کسانی است که خانه های آنها به اندازه ای هزینه ندارد که کسر سود وام مسکن ارزشمند شود. به عنوان مثال ، در تگزاس ، یک MCC به شما امکان می دهد 40 claim ادعا کنید سود وام مسکن شما به عنوان اعتبار مالیاتی هر سال ، تا سقف 2000 دلار. اگر یک وام مسکن 150،000 دلاری گرفته اید ، در سال اول خود حدود 6،750 دلار به شما بدهکار است - در صورتی که ازدواج کرده اید به اندازه ای نیست که بتوانید از کسر استاندارد صرف نظر کنید و در مورد تعیین مبلغ مشکلی ایجاد کنید. اما با MCC ، شما 40 that از سود پرداخت شده در اعتبار مالیاتی دلار به دلار ، تا سقف 2000 دلار را پس می گیرید. (دیگه چی، شما هنوز می توانید سود پرداخت شده فراتر از حد 2000 دلار را کسر کنید. )
برای واجد شرایط بودن ، شما عموماً باید اولین خریدار خانه باشید و تا زمانی که خانه را نمی فروشید از آن به عنوان محل اقامت اصلی خود استفاده کنید. سایر شرایط مورد نیاز شامل محدودیت در درآمد و قیمت خانه است. که در کالیفرنیا به عنوان مثال ، 2017 محدودیت درآمد از 73،300 دلار برای خانوارهای 1 تا 2 نفره در دهها منطقه یا 154،057 دلار برای یک خانواده سه نفره یا بیشتر در شهرستانهای مارین و سان فرانسیسکو. در آن شهرستانهای پرهزینه و دیگر مناطق ، مانند لس آنجلس و سن دیگو ، خانه تا 585،713 دلار واجد شرایط بودند ، اما واجد شرایط بودن در سایر مناطق 253،809 دلار بود.
مالیات بر مستغلات
بر اساس تجزیه و تحلیل توسط ، متوسط خانواده های آمریکایی در سال 2016 3296 دلار مالیات بر املاک محلی پرداخت کردند راه حل های داده Attom ، اما ممکن است صورتحساب شما در مکانهایی با خانه های گران تر یا نرخ مالیات بیشتر بسیار بیشتر باشد. میانگین اسکناس در نیوجرسی 8549 دلار بود به
با تشکر ، شما می توانید آن عوارض محلی را از درآمد مشمول مالیات خود کسر کنید. بنابراین اگر 4000 دلار مالیات بر دارایی کسر کنید و درآمد شما در گروه مالیاتی 25 درصد قرار گیرد ، این تخفیف 1000 دلاری در قبض مالیات فدرال شما است.
صرفه جویی آن را سنجاق کنید مشاهده تصاویر بیشتر (اعتبار تصویر: Ellie Arciaga Lillstrom)
نکته ها
امتیازات-پولی که ممکن است پیشاپیش برای نرخ بهره بهتر بلند مدت به وام دهنده خود بپردازید-اساساً سود پیش پرداخت است و بنابراین آنها مانند سود وام مسکن قابل کسر هستند به یک امتیاز 1٪ وام مسکن شما است ، بنابراین این ممکن است چند هزار دلار دیگر باشد تا بتوانید درآمد مشمول مالیات خود را حذف کنید. می توانید کل امتیاز پرداخت شده در سال خرید خانه خود را کسر کنید. در غیر این صورت ، شما باید کسر را در طول عمر وام مسکن تقسیم کنید.
بهبودهای انرژی
تا پایان سال 2016 ، برخی از اعتبارات مالیاتی بسیار سودآور فدرال برای بهبود بهره وری انرژی در خانه شما وجود داشت ، از افزودن عایق تا نصب سیستم های گرمایش و لوازم برقی با درجه ستاره انرژی. افسوس ، آنها همه منقضی شده اند و با توجه به رهبری فعلی (اگر بخواهید آن را اینگونه نامید) در واشنگتن ، بعید به نظر می رسد که آنها به این زودی ها بازگردند.
نشانه های فرشتگان در اطراف من
با این حال ، بسیاری از ایالت ها هنوز مشوق های مالیاتی و مالی خود را برای نصب بهینه سازی انرژی در مدرسه قدیمی یا پیشرفته ارائه می دهند. به عنوان مثال ، ماساچوست 75 درصد از برگه را انتخاب می کند افزودن عایق (حداکثر 2000 دلار) و پیشنهادات تخفیف تا 3000 دلار برای جایگزینی دیگهای بخار یا کوره های 30 ساله با تجهیزات گرمایش گاز با راندمان بالا.
در همین حال ، یک اعتبار مالیاتی فدرال بسیار بزرگ و مرتبط با انرژی ادامه دارد: اعتبار 30 درصد برای سیستم های انرژی خورشیدی. اگر 20000 دلار برای تأسیسات خورشیدی پشت بام بپردازید ، علاوه بر مشوق های دولتی ، 6000 دلار تخفیف مالیاتی دریافت خواهید کرد. این بازخورد سخاوتمندانه ، که هیچ محدودیت بالایی ندارد ، تا سال 2019 تمدید شد و پس از آن شروع به کاهش کرد (به 26 in در 2020 ، 22 in در 2021 ، و سپس zilch). سایتی مثل EnergySage.com می تواند به شما در تعیین قیمت آرایه خورشیدی و مقایسه نقل قول های نصب کننده رقیب کمک کند.
برداشتهای بدون مجازات IRA
انجام این کار ایده خوبی نیست ، اما اگر نیاز دارید از IRA خود برای دریافت پول پیش پرداخت استفاده کنید ، اجازه دارید تا 10 هزار دلار در زندگی خود برداشت کنید تا به خانه اول خود بپردازید بدون اینکه 10 درصد برداشت معمول زودهنگام را پرداخت کنید. جریمه (هنوز باید مالیات بر درآمد آن را بپردازید).
با Roth IRA ، شما همیشه می توانید مشارکت خود را به هر دلیلی ، بدون مالیات و بدون مجازات ، پس بگیرید و همچنین می توانید تا 10،000 دلار از سرمایه گذاری بدون جریمه برای خرید خانه اول برداشت کنید. در هر مورد ، خریداران خانه متأهل می توانند تا 10000 دلار به ازای هر قسمت برداشت کنند.
نکته مالیاتی: پیشرفت های خانه را پیگیری کنید
سرانجام ، این دقیقاً یک تخفیف مالیاتی نیست ، بلکه توصیه ای برای اجتناب از مجازات احتمالی مالیاتی است. عمو سام هنگام فروش یک محل اقامت اولیه که حداقل دو سال از پنج سال گذشته در آن زندگی کرده اید ، آزادی عمل قابل توجهی به شما می دهد ، اما اگر این خانه به نحوی بیش از 250،000 دلار (یا 500،000 دلار برای زوج های متاهل) ارزش گذاری کند ، مالیات بر عایدی سرمایه مدیون خواهید بود. سود.
این یک مشکل خوب است ، اما همچنان: هزینه های بهبود خانه خود را پیگیری کنید تا روزی ، وقتی خانه خود را می فروشید ، هنگام تعیین سود ، بتوانید این هزینه ها را به قیمت خرید اولیه اضافه کنید.
555 عدد فرشته به چه معناست
اگر مجرد هستید و یک خانه آپارتمانی را به مبلغ 500000 دلار خریداری کرده اید و پنج سال بعد آن را به مبلغ 800000 دلار فروخته اید ، باید مبلغ 300000 دلار مالیات بر سود سرمایه داشته باشید - مگر اینکه بتوانید ثابت کنید که بیش از 50،000 دلار برای بهسازی خانه هزینه کرده اید. بنابراین آن رسیدها و قبوض پیمانکاری Home Depot را نگه دارید.
قوانین مالیاتی پیچیده است و اغلب تغییر می کند. IRS.gov را بررسی کنید یا با یک متخصص مالیاتی مشورت کنید.
